Ejercicios de repaso y autoevaluación
1. La opción Pérdidas y Ganancias nos permite...
- Configurar el plan presupuestario que soportará la empresa.
- Obtener un listado por impresora o por pantalla de la cuenta de Pérdidas y Ganancias.
- Obtener las sumas y los saldos de las diferentes subcuentas.
2. ¿Cuál es el proceso de ejecución para la opción Pérdidas y Ganancias?
- Menú Financiera/Opciones de Diario/Pérdidas y Ganancias.
- Menú .Financiera/Balances/Pérdidas y Ganancias.
- Menú Financiera/Configuración/Pérdidas y Ganancias.
3. ¿Qué información recoge la carpeta Borrador de la opción Pérdidas y Ganancias?
- Contiene información sobre la configuración regional del balance.
- Realiza el listado oficial de Pérdidas y Ganancias.
- Compara el balance en el periodo deseado con el balance obtenido en la introducción presupuestaria.
4. ¿Qué se consigue con la opción cierre del ejercicio?
- Permitir realizar cualquier modificación una vez cerrado el ejercicio.
- Realizar de forma automática el cierre contable del ejercicio.
- Terminar la ejecución del programa y salir de ContaPlus.
5. ¿Qué misión tiene el Balance de Situación?
- Realizar de forma automática los asientos de los cheques.
- Conocer la situación de la empresa en un momento determinado.
- Realizar modificaciones en las cantidades de los presupuestos.
6. ¿Qué permite la opción Gestión de usuarios?
- Permite configurar el nombre de los usuarios.
- Permite configurar el acceso a los usuarios a determinadas operaciones.
- Permite configurar los valores originales del programa en cuanto al tamaño de las ventanas, tipo de letra, etc.
7. La opción Renumeración de asientos se encuentra en el menú:
- Global.
- Ayuda.
- Inventarios.
- Financiera.
8. La función de la Organización de ficheros es la de:
- Eliminar definitivamente los registros marcados para borrar.
- Regeneración de ficheros índices, correspondientes a la memoria activa y los comunes a todas las memorias.
- Comprobación jerárquica de la información.
- Todas las respuestas son correctas.
9. A través de la opción Periféricos:
- Podemos obtener por impresora el listado de la cuenta de Pérdidas y Ganancias.
- Se puede configurar los distintos dispositivos de salida disponibles en ContaPlus para listados y emisión de documentos.
- Se realiza el cierre automático del ejercicio económico.
10. ¿Cuál es la finalidad de las Copias de seguridad?
- Conservar todos los datos del programa.
- Permitir configurar el nombre de los usuarios.
- Realizar modificaciones en las cantidades de los presupuestos.
12. Introduce los asientos del mes de febrero y marzo de la empresa
MOBSUR, S.A. y cierra el ejercicio económico.
Movimientos del mes de febrero:
Día 1: Vendemos mercaderías por valor de 2.494,20 (+16% IVA) a MUEBLES LOPEZ, según factura nº 420. Nos paga 420,71
en efectivo, nos firma un efecto de 871,47 a tres meses, y el resto es a crédito.
Día 3: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo 480,81 que nos debía del la factura nº 280
Día 9: Pagamos en efectivo a MOBCROM 420,71 que le debíamos de la factura nº 126.
Día 14: Pagamos a un empleado 219,37 con un talón del Banco Central en concepto de anticipo de su sueldo.
Día 15: Pagamos a Hacienda lo que debíamos del IRP. Del mes pasado, con dinero del Banco Central.
Día 21: Pagamos a la Seguridad Social lo que debíamos de seguros del mes pasado con dinero del Banco Central.
Día 28: Por arreglar el camión nos cobran 279,47 (16% IVA incluido) según factura nº 725. Pagamos 120,20 al contado y el resto lo dejamos a deber.
Movimientos mes de marzo:
Día 1: Vendemos género al contado por 540,91 (+16% IVA) según factura nº 421.
Día 8: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo 60,10 que nos debía.
Día 12: Vendemos géneros a MUEBLES ROMAN por 2524,25 (+16% IVA) según factura nº 422. Nos paga 601,01 en efectivo, 1.202,02 en una transferencia al Banco Zaragozano, y el resto nos lo deja a deber.
Día 25: MUEBLES ROMAN nos paga en efectivo lo que nos debía de la compra del día 12, por lo que le hacemos un descuento por pronto pago de 72,12 (+16% IVA).
Día 28: Pagamos al personal lo mismo que el mes pasado, con talones del Banco Zaragozano.
Día 31: Cancelamos las cuentas de IVA del 1 trimestre.
La dotación del ejercicio para amortizaciones ha sido de 176,10 y las existencias finales ascienden a 3758,37
Operaciones a realizar:
Listado del libro Diario del meses de febrero y marzo.
Mayor.
Balance de Comprobación de Sumas y Saldos.
Cuenta de Pérdidas y Ganancias (en el formato borrador).
Regularización y cierre del ejercicio económico. (Nota: crear como segunda empresa MOBSUR, S.A.2, Listado del Diario de estos dos asientos.
Balance de Situación (en el formato borrador).
Listado del Diario del asiento de apertura del nuevo ejercicio económico.
lunes, 16 de febrero de 2009
viernes, 13 de febrero de 2009
MODULO 4
Ejercicios de repaso y autoevaluación
1. La opción Listado del libro de Diario te permite...
- Obtener un listado de los asientos realizados para una determinada empresa.
- Realizar un gráfico de los asientos realizados.
- Recoger diariamente, los movimientos de cajas o bancos que se produzcan.
2. Para poder acceder a la ventana donde se puede obtener el listado del libro de Diario podemos hacerlo, ¿de qué formas?
- Mediante el Menú Global / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Diario.
- Mediante el Menú Financiera / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Mayor.
- Mediante el Menú Financiera / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Diario.
3. ¿Qué pestañas aparecen en la ventana Listado de Diario?
- Una denominada Formatos y otra Valores Iniciales.
- Una denominada Configuración y otra Valores Iniciales.
- Una denominada Asientos y otra Fechas.
4. ¿Qué conseguiremos obtener con la opción Listado de Mayor?
- Podremos configurar nuestros asientos predefinidos o asientos patrón.
- La introducción de apuntes contables.
- Los distintos movimientos realizados para una determinada subcuenta.
.
5. ¿Qué opción nos permite imprimir todas las subcuentas que han tenido movimiento a lo largo del ejercicio económico?
- Balance de Sumas y Saldos.
- Pérdidas y Ganancias.
- Situación.
6. ¿Qué pestañas aparecen en la ventana de Balance de Sumas y Saldos?
- Configuración y Valores Iniciales.
- Datos del Balance y Configuración del Balance.
- Datos Iniciales y Proyecto inicial.
Obtén un listado del libro Diario y otro del libro Mayor de la empresa «MOBSUR, S.A.». Asimismo, el Balance de Sumas y Saldos.
1. La opción Listado del libro de Diario te permite...
- Obtener un listado de los asientos realizados para una determinada empresa.
- Realizar un gráfico de los asientos realizados.
- Recoger diariamente, los movimientos de cajas o bancos que se produzcan.
2. Para poder acceder a la ventana donde se puede obtener el listado del libro de Diario podemos hacerlo, ¿de qué formas?
- Mediante el Menú Global / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Diario.
- Mediante el Menú Financiera / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Mayor.
- Mediante el Menú Financiera / Opciones de Diario / Listado de Diario o bien por el icono denominado Diario.
3. ¿Qué pestañas aparecen en la ventana Listado de Diario?
- Una denominada Formatos y otra Valores Iniciales.
- Una denominada Configuración y otra Valores Iniciales.
- Una denominada Asientos y otra Fechas.
4. ¿Qué conseguiremos obtener con la opción Listado de Mayor?
- Podremos configurar nuestros asientos predefinidos o asientos patrón.
- La introducción de apuntes contables.
- Los distintos movimientos realizados para una determinada subcuenta.
.
5. ¿Qué opción nos permite imprimir todas las subcuentas que han tenido movimiento a lo largo del ejercicio económico?
- Balance de Sumas y Saldos.
- Pérdidas y Ganancias.
- Situación.
6. ¿Qué pestañas aparecen en la ventana de Balance de Sumas y Saldos?
- Configuración y Valores Iniciales.
- Datos del Balance y Configuración del Balance.
- Datos Iniciales y Proyecto inicial.
Obtén un listado del libro Diario y otro del libro Mayor de la empresa «MOBSUR, S.A.». Asimismo, el Balance de Sumas y Saldos.
miércoles, 11 de febrero de 2009
MODULO 3
Ejercicios de repaso y autoevaluación
1. ¿Qué configuran las dos primeras opciones de IVA, facturas recibidas y facturas expedidas?
- El Mayor de Compras-Ventas de IVA.
- El Diario de Compras-Ventas de IVA.
- El IVA soportado y el IVA repercutido.
2. Dentro de las facturas recibidas, ¿qué nos permite el recuadro Filtro % IVA?
- Calcular el porcentaje de IVA que se aplica a las facturas recibidas.
- Calcular el porcentaje de IVA que nos repercuten nuestras facturas.
- Listar facturas de un mismo porcentaje de IVA.
3. ¿Qué tipo de declaraciones presentan los modelos 300 y 320?
- Trimestrales y mensuales, respectivamente.
- Mensuales y trimestrales, respectivamente.
- Ambos modelos son anuales.
4 . El modelo 347 es una declaración anual de operaciones con...
- Terceros.
- Hacienda.
- La Seguridad Social.
5. ¿Entre qué valores oscilan los tipos de IVA?
- 4 % y 16%.
- 0% y 16%.
- 4% - 7% y 7% 16%.
6. En ContaPlus, ¿a través de qué sistema podemos controlar la Contabilidad Analítica?
- De un sistema de Departamentos y Proyectos.
- De un sistema de Configuración de Cuentas.
- Ambas respuestas son correctas.
7. ¿Puede un mismo proyecto contener diferentes departamentos?
- Sí.
- Sí, si todos los departamentos están correctamente definidos.
- No.
1. ¿Qué configuran las dos primeras opciones de IVA, facturas recibidas y facturas expedidas?
- El Mayor de Compras-Ventas de IVA.
- El Diario de Compras-Ventas de IVA.
- El IVA soportado y el IVA repercutido.
2. Dentro de las facturas recibidas, ¿qué nos permite el recuadro Filtro % IVA?
- Calcular el porcentaje de IVA que se aplica a las facturas recibidas.
- Calcular el porcentaje de IVA que nos repercuten nuestras facturas.
- Listar facturas de un mismo porcentaje de IVA.
3. ¿Qué tipo de declaraciones presentan los modelos 300 y 320?
- Trimestrales y mensuales, respectivamente.
- Mensuales y trimestrales, respectivamente.
- Ambos modelos son anuales.
4 . El modelo 347 es una declaración anual de operaciones con...
- Terceros.
- Hacienda.
- La Seguridad Social.
5. ¿Entre qué valores oscilan los tipos de IVA?
- 4 % y 16%.
- 0% y 16%.
- 4% - 7% y 7% 16%.
6. En ContaPlus, ¿a través de qué sistema podemos controlar la Contabilidad Analítica?
- De un sistema de Departamentos y Proyectos.
- De un sistema de Configuración de Cuentas.
- Ambas respuestas son correctas.
7. ¿Puede un mismo proyecto contener diferentes departamentos?
- Sí.
- Sí, si todos los departamentos están correctamente definidos.
- No.
martes, 10 de febrero de 2009
MODULO 2
Ejercicios de repaso y autoevaluación
1. ¿A qué menú pertenece «Opciones de Diario»?
- Global.
- Financiera.
- Inventario.
2. La barra de herramientas es....
- Un conjunto de iconos que facilitan el acceso inmediato.
- Un conjunto de iconos utilizados recientemente.
- Una serie de opciones de carácter informativo.
3. ¿Qué opción nos da la posibilidad de enlazar directamente un asiento a un tipo de inventario?
- Casación.
- Añadir inventario.
- Mayor.
4. Con la casación de asientos conseguimos....
- Relacionar directamente asientos que de alguna forma dependan unos de otros.
- Ordenar los asientos por orden alfabético.
- Relacionar los asientos por fecha.
5. ¿Qué opción nos permite controlar los pagos y los cobros a realizar en una fecha determinada?
- Predefinidos.
- Vencimientos.
- Subcuentas.
6. ¿Qué pasos tenemos que realizar para acceder a los asientos predefinidos?
- Menú Financiera/Balances/Predefinición de asientos.
- Menú Global/Opciones de diario/Predefinición de asientos.
- Menú Financiera/Opciones de diario/Predefinición de asientos.
7. Continuando con la empresa «MOBSUR, S.A.», creada en la unidad anterior; llevaremos un control sobre los vencimientos de los pagos y los cobros que debamos realizar. Igualmente realizaremos la casación de las partidas que estén relacionadas de alguna forma. Esta casación se producirá por medio de la opción «Casación documentos y subcuentas» y se realizará al final de cada mes.
En cada uno de los asientos te iré indicando los distintos vencimientos que se han de producir a lo largo del ejercicio económico y el número de documentos a que corresponde cada operación, para que establezcas dichos datos y realices la casación y los asientos de vencimientos de forma automática.
Igualmente, y al final de estos ejercicios, aparecen los asientos predefinidos que tendrás que introducir para su posterior utilización en la gestión de asientos. Se trata de dos asientos que nos servirán para realizar los cobros de los clientes y los pagos a los proveedores, incluyendo un descuento por pronto pago.
Así pues, deberás crear en primer lugar estos asientos predefinidos y a continuación introducir el asiento de apertura y los asientos de gestión del mes de enero de la empresa «MOBSUR, S.A».
La empresa «MOBSUR, S.A.» de Málaga, dedicada a la venta de muebles, presenta el día 1 de enero de 2008 el siguiente patrimonio:
En efectivo 310,12
En el Banco Central 1.418,39
En el Banco Zaragozano 1.893,19
Los muebles de oficina tienen un valor de 1.803,04
Tiene muebles para vender por un valor de 1.803,04
Tiene un local valorado en 4.988,40
Tiene un camión de reparto valorado en 3.912,59
Debe al banco, por un préstamo a 15 meses 1.141,92
Por reparaciones debe 480,81
Por la venta a c/p de un ordenador le deben 300,51
Debe a un empleado, (fecha vencimiento 05-03) 540,91
La amortización de inmovilizado es de 721,21
Debe a los proveedores:
MERCASUR 162,27
MOBCROM 601,01
MERAMAS 1.322,23
Los clientes le deben:
MUEBLES ROMAN 219,37
MUEBLES LOPEZ 270,46
SUPERMUEBLE 721,21
Movimientos del mes de enero de 2008:
Día 2: Compramos mercaderías a MERCASUR por 601,01 (+16% IVA) según factura nº 320. Le pagamos 180,30 P al contado, y el resto a crédito.
Día 3: Vendemos mercaderías según factura 414 por 901,52 P (+16% IVA) que nos pagan en efectivo.
Día 3: Pagamos en efectivo lo que debíamos de la compra del día 2, por lo que nos hacen un descuento por pronto pago de 93,16 (+16% IVA).
Día 5: Pagamos en efectivo lo que debíamos al empleado. (Aplicar vencimiento).
Día 7: Vendemos mercaderías por 1.803,04 P (+16% IVA) a MUEBLES LOPEZ, según factura nº 415 . Nos pagan 150,25 P al contado y el resto nos lo dejan a deber.
Día 8: MUEBLES LOPEZ nos devuelve género por valor de 307,72 (+16% IVA) de la compra del día 7
Día 9: Realizamos un servicio de transporte de otra empresa, por lo que cobramos en efectivo 270,46 (IVA incluido 7%), según factura nº 416.
Día 17: Vendemos mercaderías a MUEBLES LOPEZ, según factura nº 417, por un total de 2.710,56 (+16% IVA), y nos acepta un efecto con vencimiento 17-04-03.
Día 19: Negociamos en el Banco Central el efecto del día 17, y nos ingresan en cuenta el importe total según extracto nº 2801.
Día 21: El Banco Central nos comunica que los gastos por la negociación del efecto del día 19 ascienden a 27,05 P, según extracto nº 1836.
Día 22: Compramos mercaderías a MERAMAS por 1.923,24 P (+16% IVA) según factura nº 630 Pagamos 150,25 con un talón del Banco Zaragozano, en efectivo 300,51 y el resto lo dejamos a deber.
Día 25: Vendemos mercaderías a crédito a SUPERMUEBLE, según factura nº 418 por un total de 1.923,24 (+16% IVA).
Día 27: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo la compra del día 25, por lo que le hacemos un descuento de 157,65 (16% IVA incluido).
Día 27: Devolvemos a MERAMAS género por valor de 338,37 (+16% IVA) de la compra del día 22
Día 28: Vendemos géneros al contado según factura nº 419 por 270,46 (+16% IVA)
Día 31: Pagamos a los empleados con talones del Banco Zaragozano un total de 1.352,28 de las cuales hay que descontar 210,35 de seguros y 146,05 de I.R.P F.
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1. ¿A qué menú pertenece «Opciones de Diario»?
- Global.
- Financiera.
- Inventario.
2. La barra de herramientas es....
- Un conjunto de iconos que facilitan el acceso inmediato.
- Un conjunto de iconos utilizados recientemente.
- Una serie de opciones de carácter informativo.
3. ¿Qué opción nos da la posibilidad de enlazar directamente un asiento a un tipo de inventario?
- Casación.
- Añadir inventario.
- Mayor.
4. Con la casación de asientos conseguimos....
- Relacionar directamente asientos que de alguna forma dependan unos de otros.
- Ordenar los asientos por orden alfabético.
- Relacionar los asientos por fecha.
5. ¿Qué opción nos permite controlar los pagos y los cobros a realizar en una fecha determinada?
- Predefinidos.
- Vencimientos.
- Subcuentas.
6. ¿Qué pasos tenemos que realizar para acceder a los asientos predefinidos?
- Menú Financiera/Balances/Predefinición de asientos.
- Menú Global/Opciones de diario/Predefinición de asientos.
- Menú Financiera/Opciones de diario/Predefinición de asientos.
7. Continuando con la empresa «MOBSUR, S.A.», creada en la unidad anterior; llevaremos un control sobre los vencimientos de los pagos y los cobros que debamos realizar. Igualmente realizaremos la casación de las partidas que estén relacionadas de alguna forma. Esta casación se producirá por medio de la opción «Casación documentos y subcuentas» y se realizará al final de cada mes.
En cada uno de los asientos te iré indicando los distintos vencimientos que se han de producir a lo largo del ejercicio económico y el número de documentos a que corresponde cada operación, para que establezcas dichos datos y realices la casación y los asientos de vencimientos de forma automática.
Igualmente, y al final de estos ejercicios, aparecen los asientos predefinidos que tendrás que introducir para su posterior utilización en la gestión de asientos. Se trata de dos asientos que nos servirán para realizar los cobros de los clientes y los pagos a los proveedores, incluyendo un descuento por pronto pago.
Así pues, deberás crear en primer lugar estos asientos predefinidos y a continuación introducir el asiento de apertura y los asientos de gestión del mes de enero de la empresa «MOBSUR, S.A».
La empresa «MOBSUR, S.A.» de Málaga, dedicada a la venta de muebles, presenta el día 1 de enero de 2008 el siguiente patrimonio:
En efectivo 310,12
En el Banco Central 1.418,39
En el Banco Zaragozano 1.893,19
Los muebles de oficina tienen un valor de 1.803,04
Tiene muebles para vender por un valor de 1.803,04
Tiene un local valorado en 4.988,40
Tiene un camión de reparto valorado en 3.912,59
Debe al banco, por un préstamo a 15 meses 1.141,92
Por reparaciones debe 480,81
Por la venta a c/p de un ordenador le deben 300,51
Debe a un empleado, (fecha vencimiento 05-03) 540,91
La amortización de inmovilizado es de 721,21
Debe a los proveedores:
MERCASUR 162,27
MOBCROM 601,01
MERAMAS 1.322,23
Los clientes le deben:
MUEBLES ROMAN 219,37
MUEBLES LOPEZ 270,46
SUPERMUEBLE 721,21
Movimientos del mes de enero de 2008:
Día 2: Compramos mercaderías a MERCASUR por 601,01 (+16% IVA) según factura nº 320. Le pagamos 180,30 P al contado, y el resto a crédito.
Día 3: Vendemos mercaderías según factura 414 por 901,52 P (+16% IVA) que nos pagan en efectivo.
Día 3: Pagamos en efectivo lo que debíamos de la compra del día 2, por lo que nos hacen un descuento por pronto pago de 93,16 (+16% IVA).
Día 5: Pagamos en efectivo lo que debíamos al empleado. (Aplicar vencimiento).
Día 7: Vendemos mercaderías por 1.803,04 P (+16% IVA) a MUEBLES LOPEZ, según factura nº 415 . Nos pagan 150,25 P al contado y el resto nos lo dejan a deber.
Día 8: MUEBLES LOPEZ nos devuelve género por valor de 307,72 (+16% IVA) de la compra del día 7
Día 9: Realizamos un servicio de transporte de otra empresa, por lo que cobramos en efectivo 270,46 (IVA incluido 7%), según factura nº 416.
Día 17: Vendemos mercaderías a MUEBLES LOPEZ, según factura nº 417, por un total de 2.710,56 (+16% IVA), y nos acepta un efecto con vencimiento 17-04-03.
Día 19: Negociamos en el Banco Central el efecto del día 17, y nos ingresan en cuenta el importe total según extracto nº 2801.
Día 21: El Banco Central nos comunica que los gastos por la negociación del efecto del día 19 ascienden a 27,05 P, según extracto nº 1836.
Día 22: Compramos mercaderías a MERAMAS por 1.923,24 P (+16% IVA) según factura nº 630 Pagamos 150,25 con un talón del Banco Zaragozano, en efectivo 300,51 y el resto lo dejamos a deber.
Día 25: Vendemos mercaderías a crédito a SUPERMUEBLE, según factura nº 418 por un total de 1.923,24 (+16% IVA).
Día 27: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo la compra del día 25, por lo que le hacemos un descuento de 157,65 (16% IVA incluido).
Día 27: Devolvemos a MERAMAS género por valor de 338,37 (+16% IVA) de la compra del día 22
Día 28: Vendemos géneros al contado según factura nº 419 por 270,46 (+16% IVA)
Día 31: Pagamos a los empleados con talones del Banco Zaragozano un total de 1.352,28 de las cuales hay que descontar 210,35 de seguros y 146,05 de I.R.P F.
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MODULO 1
Ejercicios de repaso y autoevaluación
1. ¿Cómo accedemos al programa ContaPlus?
- Cuando encendemos el ordenador directamente aparece el programa.
- Siguiendo esta secuencia: Inicio, Programas, Grupo SP, SP Panel de Gestión, menú Aplicaciones, SP ContaPlus y SP ContaPlus.
- Siguiendo esta secuencia: Inicio, Programas, ContaPlus, ContaPlus.
2. ¿Debemos registrarnos como usuarios para poder acceder a ContaPlus?
- Sí, es condición indispensable para poder acceder a ContaPlus.
- Sí, aunque no es indispensable.
- No, la primera vez que utilizamos ContaPlus el programa nos da un usuario para poder trabajar.
3. ¿Cómo podemos crear una nueva empresa?
- Seleccionando en el menú Global la opción «Selección de empresa».
- Haciendo clic en el primer icono de la barra de herramientas.
- Las dos respuestas anteriores son correctas.
4. ¿Puede llevar ContaPlus la contabilidad de más de una empresa?
- Sí.
- No.
- No, ya que el programa se bloquearía o mezclaría los datos de las empresas.
5. ¿Cómo podemos salir del programa ContaPlus?
- Apagando el ordenador.
- Haciendo clic en la puerta de salida y confirmando nuestro deseo de salir.
- Haciendo doble clic en la barra de título.
6. ¿De cuántas carpetas se compone la ventana en la que podemos crear las empresas?
- Cinco.
- Tres.
- Cuatro.
7. ¿Cuál es el siguiente paso que debemos dar una vez que hemos creado la empresa?
- Seleccionarla para poder trabajar con ella.
- Reiniciar el equipo para que el programa actualice el programa.
- Crear las subcuentas y los conceptos tipo.
8. ¿Cómo se crean las subcuentas en ContaPlus?
- Pulsando las teclas Alt + S.
- Seleccionando Financiera, Plan general contable y Subcuentas.
- Ambas respuestas son correctas.
9. Las cuentas en nuestros ejercicios tendrán siete dígitos, ¿cómo podemos facilitar el tedioso trabajo de completarlas con ceros?
- No hay ninguna forma de ahorrarnos ese trabajo.
- Poniendo un punto que sustituirá a los ceros.
- Poniendo un guión que sustituirá a los ceros.
10. Vamos a iniciar el programa CONTAPLUS para llevar la contabilidad de una empresa que se dedica a la venta de muebles. Esta empresa se denomina «MOBSUR, S.A.» de Málaga. El ejercicio económico de esta empresa abarcará un período de fechas que va desde el día 01-01-09 al 31-03-09.
Cuando se dé de alta una empresa, antes del nombre de la misma deberá aparecer el tuyo, para poder identificar tu trabajo del resto de usuarios del programa, y tu código identificativo debe de ser el siguiente al último que esté dado de alta.
Así, si por ejemplo te llamas Antonio deberás escribir:
Antonio - MOBSUR, S.A.
Si te llamas Carmen:
Carmen - MOBSUR, S.A.
A la hora de crear la empresa debemos establecer que, el número de dígitos que tendrán las subcuentas o cuentas auxiliares, será de 7. Y deberás seleccionar el plan estándar para PYMES establecido por el programa.
Desactiva la opción «Traspasar la colección de asientos predefinidos» de la carpeta «Ruta de Programas de SP». Las subcuentas que aparecen a continuación son las que necesitarás en tu contabilidad. Da de alta estas subcuentas y obtén, asimismo un listado de las mismas.
A la lista de subcuentas acompaña un listado con los principales conceptos auxiliares que se utilizarán a lo largo del ejercicio. Así pues, deberás crear el fichero de los conceptos tipo y obtenerlo igualmente por impresora, para facilitar la labor de búsqueda de los mismos en el proceso de introducción de asientos.
SUBCUENTAS
CAPITAL SOCIAL.
PÉRDIDAS Y GANANCIAS.
DEUDAS A LARGO PLAZO CON ENTIDADES DE CRÉDITO.
CONSTRUCCIONES.
MOBILIARIO.
ELEMENTOS DE TRANSPORTE.
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DEL INMOVILIZADO MATERIAL
MERCADERÍAS.
PROVEEDORES.
MERCASUR.
MOBCROM.
MERAMAS.
CLIENTES.
MUEBLES ROMAN.
MUEBLES LOPEZ.
SUPERMUEBLE.
HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO (16%).
H.P. ACREEDORA POR IVA.
H.P. ACREEDORA POR RETENCIONES PRACTICADAS.
HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO (7%)
HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO (16%)
BANCO CENTRAL.
BANCO ZARAGOZANO.
AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL.
CONCEPTOS TIPO
1. Apertura.
2. Venta al contado.
3. Venta a crédito.
4. Compra al contado.
5. Compra a crédito.
6. Cobro cliente.
7. Pago proveedor.
8. Pago nóminas.
9. Asuntos bancarios.
10. Cobro efecto.
11. Pago efecto.
12. Gastos por:
13. Ingresos por:
14. Gastos financieros.
15. Devoluciones de ventas.
16. Devoluciones de compras.
17. Pago recibo de la luz.
18. Liquidación de IVA.
19. Negociación de efectos.
20. Anticipos de nómina.
21. Regularización stocks.
22. Amortización del inmovilizado material.
Podrás observar como se han abierto dos subcuentas de IVA Repercutido, el motivo de ello es que cada uno va a recoger un porcentaje distinto de aplicación: el primero el 7% y el segundo 16%. Igualmente a la subcuenta de IVA Soportado se le ha adjudicado el código (472.16), pues el tanto por ciento a aplicar en los ejercicios posteriores será el 16%.
Cuando introduzcas los datos referentes a las subcuentas de IVA Soportado, deberás seleccionar la pestaña Parámetros y ver que en el apartado denominado IVA SOPORTADO (Deducible) aparezca «Deducible en operaciones interiores». Y para el IVA Repercutido y en el aportado denominado IVA REPERCUTIDO (Devengado), seleccionamos la opción «Devengado en régimen general». Y posteriormente establecer el tanto por ciento de IVA a aplicar.
1. ¿Cómo accedemos al programa ContaPlus?
- Cuando encendemos el ordenador directamente aparece el programa.
- Siguiendo esta secuencia: Inicio, Programas, Grupo SP, SP Panel de Gestión, menú Aplicaciones, SP ContaPlus y SP ContaPlus.
- Siguiendo esta secuencia: Inicio, Programas, ContaPlus, ContaPlus.
2. ¿Debemos registrarnos como usuarios para poder acceder a ContaPlus?
- Sí, es condición indispensable para poder acceder a ContaPlus.
- Sí, aunque no es indispensable.
- No, la primera vez que utilizamos ContaPlus el programa nos da un usuario para poder trabajar.
3. ¿Cómo podemos crear una nueva empresa?
- Seleccionando en el menú Global la opción «Selección de empresa».
- Haciendo clic en el primer icono de la barra de herramientas.
- Las dos respuestas anteriores son correctas.
4. ¿Puede llevar ContaPlus la contabilidad de más de una empresa?
- Sí.
- No.
- No, ya que el programa se bloquearía o mezclaría los datos de las empresas.
5. ¿Cómo podemos salir del programa ContaPlus?
- Apagando el ordenador.
- Haciendo clic en la puerta de salida y confirmando nuestro deseo de salir.
- Haciendo doble clic en la barra de título.
6. ¿De cuántas carpetas se compone la ventana en la que podemos crear las empresas?
- Cinco.
- Tres.
- Cuatro.
7. ¿Cuál es el siguiente paso que debemos dar una vez que hemos creado la empresa?
- Seleccionarla para poder trabajar con ella.
- Reiniciar el equipo para que el programa actualice el programa.
- Crear las subcuentas y los conceptos tipo.
8. ¿Cómo se crean las subcuentas en ContaPlus?
- Pulsando las teclas Alt + S.
- Seleccionando Financiera, Plan general contable y Subcuentas.
- Ambas respuestas son correctas.
9. Las cuentas en nuestros ejercicios tendrán siete dígitos, ¿cómo podemos facilitar el tedioso trabajo de completarlas con ceros?
- No hay ninguna forma de ahorrarnos ese trabajo.
- Poniendo un punto que sustituirá a los ceros.
- Poniendo un guión que sustituirá a los ceros.
10. Vamos a iniciar el programa CONTAPLUS para llevar la contabilidad de una empresa que se dedica a la venta de muebles. Esta empresa se denomina «MOBSUR, S.A.» de Málaga. El ejercicio económico de esta empresa abarcará un período de fechas que va desde el día 01-01-09 al 31-03-09.
Cuando se dé de alta una empresa, antes del nombre de la misma deberá aparecer el tuyo, para poder identificar tu trabajo del resto de usuarios del programa, y tu código identificativo debe de ser el siguiente al último que esté dado de alta.
Así, si por ejemplo te llamas Antonio deberás escribir:
Antonio - MOBSUR, S.A.
Si te llamas Carmen:
Carmen - MOBSUR, S.A.
A la hora de crear la empresa debemos establecer que, el número de dígitos que tendrán las subcuentas o cuentas auxiliares, será de 7. Y deberás seleccionar el plan estándar para PYMES establecido por el programa.
Desactiva la opción «Traspasar la colección de asientos predefinidos» de la carpeta «Ruta de Programas de SP». Las subcuentas que aparecen a continuación son las que necesitarás en tu contabilidad. Da de alta estas subcuentas y obtén, asimismo un listado de las mismas.
A la lista de subcuentas acompaña un listado con los principales conceptos auxiliares que se utilizarán a lo largo del ejercicio. Así pues, deberás crear el fichero de los conceptos tipo y obtenerlo igualmente por impresora, para facilitar la labor de búsqueda de los mismos en el proceso de introducción de asientos.
SUBCUENTAS
CAPITAL SOCIAL.
PÉRDIDAS Y GANANCIAS.
DEUDAS A LARGO PLAZO CON ENTIDADES DE CRÉDITO.
CONSTRUCCIONES.
MOBILIARIO.
ELEMENTOS DE TRANSPORTE.
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DEL INMOVILIZADO MATERIAL
MERCADERÍAS.
PROVEEDORES.
MERCASUR.
MOBCROM.
MERAMAS.
CLIENTES.
MUEBLES ROMAN.
MUEBLES LOPEZ.
SUPERMUEBLE.
HACIENDA PÚBLICA, IVA SOPORTADO (16%).
H.P. ACREEDORA POR IVA.
H.P. ACREEDORA POR RETENCIONES PRACTICADAS.
HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO (7%)
HACIENDA PÚBLICA, IVA REPERCUTIDO (16%)
BANCO CENTRAL.
BANCO ZARAGOZANO.
AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL.
CONCEPTOS TIPO
1. Apertura.
2. Venta al contado.
3. Venta a crédito.
4. Compra al contado.
5. Compra a crédito.
6. Cobro cliente.
7. Pago proveedor.
8. Pago nóminas.
9. Asuntos bancarios.
10. Cobro efecto.
11. Pago efecto.
12. Gastos por:
13. Ingresos por:
14. Gastos financieros.
15. Devoluciones de ventas.
16. Devoluciones de compras.
17. Pago recibo de la luz.
18. Liquidación de IVA.
19. Negociación de efectos.
20. Anticipos de nómina.
21. Regularización stocks.
22. Amortización del inmovilizado material.
Podrás observar como se han abierto dos subcuentas de IVA Repercutido, el motivo de ello es que cada uno va a recoger un porcentaje distinto de aplicación: el primero el 7% y el segundo 16%. Igualmente a la subcuenta de IVA Soportado se le ha adjudicado el código (472.16), pues el tanto por ciento a aplicar en los ejercicios posteriores será el 16%.
Cuando introduzcas los datos referentes a las subcuentas de IVA Soportado, deberás seleccionar la pestaña Parámetros y ver que en el apartado denominado IVA SOPORTADO (Deducible) aparezca «Deducible en operaciones interiores». Y para el IVA Repercutido y en el aportado denominado IVA REPERCUTIDO (Devengado), seleccionamos la opción «Devengado en régimen general». Y posteriormente establecer el tanto por ciento de IVA a aplicar.
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